이직 제안을 받거나 연봉 협상을 할 때 가장 궁금한 건 “그래서 매달 통장에 얼마가 들어오느냐”예요. 세전 연봉은 눈에 잘 들어오지만, 4대보험과 세금을 떼고 나면 실수령액은 생각보다 꽤 줄어들어요. 이 차이를 모르고 지출 계획을 세우면 어긋나기 쉬워요.
연봉에서 무엇이 빠지고, 실수령액은 어떻게 계산되는지 2026년 요율 기준으로 정리해봤어요.
핵심부터 — 연봉의 10~20%가 빠져요
결론부터 말하면 세전 연봉에서 대략 10~20%가 공제로 빠져나가요. 4대보험(국민연금·건강보험·장기요양보험·고용보험)과 소득세·지방소득세가 매달 떼이기 때문이에요. 연봉이 높을수록 소득세 구간이 올라가 공제 비율도 조금씩 커져요. 그래서 “연봉 인상분이 전부 실수령으로 들어오는 건 아니다”라는 점을 미리 알아두는 게 좋아요.
무엇이 빠지나요
매달 급여에서 빠지는 항목은 크게 4대보험과 세금 두 갈래예요. 각각 정해진 요율로 계산돼요.
| 공제 항목 | 2026년 근로자 부담 요율 | 비고 |
|---|---|---|
| 국민연금 | 기준소득월액의 4.75% | 2026년 9.5%로 인상, 회사와 절반씩 |
| 건강보험 | 보수월액의 3.595% | 회사와 절반씩 부담 |
| 장기요양보험 | 건강보험료의 13.14% | 건보료에 연동 |
| 고용보험 | 0.9% | |
| 소득세 | 간이세액표 기준 | 부양가족 수에 따라 다름 |
| 지방소득세 | 소득세의 10% |
출처: 국세청 근로소득 간이세액표, 국민연금공단·국민건강보험공단·고용노동부 고시 2026년 요율. 부양가족 수·비과세 항목·연말정산 결과에 따라 실제 공제액은 달라질 수 있어요.
계산은 어떻게 되나요
세전 월급에서 위 4대보험료를 각각 떼고, 여기에 소득세(간이세액표)와 그 10%인 지방소득세를 더해 공제해요. 남은 금액이 실수령액이에요. 국민연금과 건강보험은 회사가 절반을 부담하니 근로자가 내는 건 위 요율만큼이에요. 정확한 금액은 세전 연봉과 비과세 항목, 부양가족 수를 넣어야 나와요.
놓치기 쉬운 부분
첫째, 비과세 수당을 활용하면 실수령이 늘어요. 대표적으로 식대 월 20만 원은 소득세를 매기지 않아, 이만큼은 세금·일부 보험료 계산에서 빠져요. 급여 구조에 비과세 항목이 많다면 실제 실수령액이 계산 결과보다 조금 더 많을 수 있어요.
둘째, 매달 떼는 소득세는 어디까지나 ‘예상치’예요. 간이세액표에 따라 미리 떼두고, 연말정산 때 연금저축·신용카드·의료비 같은 실제 공제를 반영해 정산해요. 공제가 많으면 환급받고, 적으면 추가로 내게 돼요.
셋째, 부양가족이 있으면 소득세 공제가 줄어 실수령이 늘어나요. 같은 연봉이라도 개인 상황에 따라 실수령액이 달라지는 이유예요.
상황별로 정리하면
이직을 저울질 중이라면 세전 연봉만 비교하지 말고 실수령액 기준으로 따져보세요. 비과세 항목이 많은 회사라면 세전이 조금 낮아도 실수령은 더 나을 수 있어요. 사회초년생이라면 “연봉의 10~20%는 공제로 빠진다”는 감을 먼저 잡고 지출·저축 계획을 세우는 게 좋아요. 그리고 연말정산에서 환급을 늘리려면 연금저축 같은 절세 계좌를 미리 챙겨두는 게 유리해요.
세전 연봉을 넣으면 4대보험과 세금을 뺀 월 실수령액을 바로 확인할 수 있으니, 협상 전에 여기서 내 실수령액부터 계산해보세요.
→ https://jaetech-map.com/salary-calc
4대보험 요율과 간이세액표는 국세청 홈택스(hometax.go.kr)에서도 확인할 수 있어요.